5月23日，深圳市華曦達科技股份有限公司向港交所提交H股發(fā)行上市申請，中信建投國際為獨家保薦人。

　　華曦達聚焦智能家居領域，此前曾計劃在北交所上市。在IPO申請審核被終止前，華曦達曾收到北交所三輪審核問詢，發(fā)行人業(yè)績大幅增長的真實性、持續(xù)性及關聯(lián)交易的必要性和公允性是問詢函重點關注問題。

　　聚焦智能家居賽道

　　華曦達成立于2003年，專注于AI、無線通信、物聯(lián)網(wǎng)等前沿技術在家庭空間場景的落地應用，業(yè)務涵蓋家庭連接、家庭娛樂與全屋智能等領域。公司主要客戶包括全球電信運營商、貿(mào)易公司及電子產(chǎn)品零售商，業(yè)務遍及全球多個國家和地區(qū)。

　　招股書稱，此次港股IPO籌集資金擬主要用于升級現(xiàn)有產(chǎn)品及改進現(xiàn)有技術；開發(fā)新產(chǎn)品及擴大現(xiàn)有產(chǎn)品組合。此外，公司還計劃用于全球業(yè)務擴張，包括加大對客戶當?shù)胤請F隊營銷與技術能力的投入；深化與全球合作伙伴的合作；擴大銷售渠道，與全球零售巨頭進行更緊密合作，推出自有品牌產(chǎn)品，逐步擴大零售市場份額。

　　招股書顯示，2022年、2023年及2024年，華曦達實現(xiàn)營業(yè)收入分別約25.29億元、23.67億元、25.41億元。2023年、2024年，公司分別實現(xiàn)凈利潤1.91億元、1.37億元，同比分別減少23.78%、28.23%。

　　根據(jù)招股書，華曦達業(yè)務收入主要來自海外市場，銷售區(qū)域覆蓋歐洲、美洲、亞洲等地區(qū)。2022年、2023年及2024年，公司來自海外市場的收入分別約為24.53億元、22.69億元和24.06億元，分別占總收入的97.0%、95.8%和94.7%。

　　曾計劃在北交所上市

　　據(jù)招股書，華曦達2014年5月在新三板掛牌。出于自身中長期經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略及資本市場發(fā)展路徑的規(guī)劃需要，2025年1月3日，公司向全國股轉公司提交終止掛牌的申請材料并獲受理。2025年2月24日，華曦達終止在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌。

　　招股書還顯示，2023年6月，華曦達向北交所提交上市申請。但在考慮公司長期發(fā)展規(guī)劃后，2024年1月，華曦達撤回在北交所上市的申請。2024年1月25日，北交所終止華曦達的上市申請。

　　據(jù)公告資料，在華曦達向北交所提交上市申請之后，北交所分別于2023年7月27日、2023年11月6日及2023年12月21日向公司出具審核問詢函，問詢內(nèi)容主要包括公司報告期內(nèi)業(yè)績大幅增長的真實性及可持續(xù)性、外銷及貿(mào)易收入的真實性、發(fā)行人與關聯(lián)方智慧媒體科技有限公司之間的合作模式及交易規(guī)模合理性等。在上述三輪問詢中，發(fā)行人業(yè)績大幅增長的真實性及可持續(xù)性、發(fā)行人與智慧媒體之間的合作模式及交易規(guī)模合理性是問詢函重點關注問題。

　　根據(jù)公告，智慧媒體是發(fā)行人副總經(jīng)理陳京華的弟弟陳明及陳杰共同控制的企業(yè)，是發(fā)行人關聯(lián)方，相關交易構成關聯(lián)交易。因發(fā)行人未就與智慧媒體的關聯(lián)交易及時履行審議程序并披露，也未在2020年和2021年年度報告進行披露，深圳市證監(jiān)局曾對華曦達及公司相關負責人采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。